美国公司税务申报
合规省税 · 本土CPA团队 · 全美50州申报 · 专业高效
服务项目
企业所得税
企业税是美国公司对其年度净利润缴纳的所得税,C-Corporation必须缴纳联邦企业所得税和可能的州企业税。 LLC利润由股东或成员申报,企业本身不缴联邦企业所得税。税率参考(联邦):固定税率为 21%
工资税
工资税是雇主在支付员工薪资时,为自己和员工缴纳的联邦和州政府税款,主要用于社保Social Security和医保Medicare项目.企业必须定期代扣代缴员工应付部分,并及时申报缴纳,否则会产生高额罚金
销售税
销售税是企业在销售商品或部分服务时,向最终消费者征收的一种消费税,并代为缴纳给州或地方政府。特点:联邦政府不征收销售税,各州及地方政府自行设定税率,税率范围一般在 4%~10%
自雇税
自雇税是个人经营者或合伙企业成员,在没有雇主的情况下自己支付的社保和医保税,相当于工资税中雇主+员工双份部分。适用对象为独资经营者,自雇者,LLC成员未选择C-Corp税务结构
州所得税
州税是由各州政府根据公司或个人的收入,所在州注册情况或运营地点而征收的州层级的所得税.各州税率,计算方法,是否征税完全不同,有的州没有州所得税（如：内华达、佛罗里达、德州）
特许经营税
特许经营税是某些州向在其州注册的企业即使无实际运营按年度征收的公司存在费用或注册许可税不是基于收入而是基于公司存在本身征收。与是否盈利无关，只要公司存在就必须缴纳
为什么选择我们？
✅ 1 中美双语税务团队 拥有熟悉中美税法的注册会计师（CPA），可全程中文沟通，避免理解偏差。
✅ 2 覆盖联邦 + 各州报税 无论公司注册在哪个州，我们都可处理联邦税务与50州的地方税务，包含特许税、销售税、工资税等。
✅ 3 无收入也可零申报 针对新成立或无营收公司，我们提供零收入申报服务，确保合规不罚款。
✅ 4 报税+延期一站处理 报税时间不够？我们可协助申请延期（Form 7004），避免因逾期被罚。
✅ 5 专属顾问全程服务 每家公司配备1对1专属顾问，及时解答您的税务问题，资料提交与进度透明可查。
✅ 6 报错可修，售后保障 若您之前报税有误，我们可协助提交更正税表（如1120X），避免未来税务风险。
我们能为您做什么？
零申报 / 无收入申报处理 延期申报(Extension Filing)
公司联邦税务申报（Form 1120 / 1120S 等）
州税申报（各州 Franchise Tax、Sales Tax 等）
税务记录整理与补报 税务咨询与节税规划
提供全套后续服务(年审、注销、商标、银行开户等)
跨境交易税务结构建议及复杂报税
公司司盈利与分红优化方案
变更公司类型（LLC 转 C-Corp 或 S-Corp）
修正已报税表（Amended Return）
多年未报税补报服务 IRS/州税务函件代处理
Form 5472 / 1120-F 财务报表/利润表出具
注销美国公司时的税务结清与终表申报
美国公司报税的具体流程和步骤
第一步：整理公司财务资料
准备内容包括：
-
公司年度收入（销售额、服务费等）
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公司支出明细（办公费用、员工薪资、广告、差旅等）
-
银行流水、Stripe/PayPal交易记录
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发票记录（开出的和收到的）
-
员工W-2或承包人1099表格（如有）
第二步：确认公司类型及税表
不同公司类型对应不同税表与报税截止日期：
公司类型 |
税表 |
报税截止日 |
|---|---|---|
C-Corp |
Form 1120 |
次年4月15日 |
S-Corp |
Form 1120-S |
次年3月15日 |
LLC（合伙） |
Form 1065 |
次年3月15日 |
LLC（独资） |
Schedule C 附Form 1040 |
次年4月15日 |
第三步：计算应缴税款或确认亏损
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按照公司净利润计算所得税（C-Corp按21%联邦税率）
-
计算可扣除项目（如办公支出、折旧、薪酬）
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若发生亏损，可申请递延结转（NOL）至未来年度使用
-
有员工/承包人，还需申报工资税（Form 941）、1099、W-2
第四步：提交联邦与州税表
联邦报税：
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可通过CPA电子申报（E-File）
-
或纸质邮寄给IRS
州报税：
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各州要求不同，部分州无企业所得税（如德州、佛州）
-
有的州需同时申报“Franchise Tax”或“Annual Report”
第五步：获取报税回执 & 做好税务记录
-
留存 IRS 回执或电子确认邮件
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保存已提交的税表副本、银行付款凭证
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建议至少保存 7年税务记录 以备未来审计
美国公司年审(Annual Report / Annual Filing)
指企业每年按州政府或联邦税务机关的要求,向注册地州务卿办公室和/或美国国税局(IRS)提交的年度信息申报文件.年审的目的是保持公司的法律存续状态,更新公司基本信息,缴纳官费并进行税务合规申报。
年审主要包括哪些内容？
公司基本信息更新 如公司地址、法人代表、注册代理人、董事和管理人员等信息。
州政府年度报告（State Annual Report）
向公司注册州提交，确认公司仍在运营。部分州要求缴纳年审费用或特许经营税（Franchise Tax）。
联邦及州税务申报
包括公司所得税申报（如1120/1120S表），部分州需单独提交营业执照续期或税务状态确认。
维持公司合法身份
年审合规可防止公司被标记为”非良好状态”Not in Good Standing或遭强制注销。
常见问题解答
