对于计划出海的中国企业或个人来说，​​注册美国公司​​是开拓国际市场的重要一步。但美国各州的税收政策、维护成本差异巨大，选错州可能导致高昂的隐性费用或复杂的合规流程。本文从​​企业所得税​​、​​销售税​​、​​年维护成本​​等核心维度，对比分析中国人最关注的7个州（怀俄明州、犹他州、科罗拉多州、加利福尼亚州、内华达州、纽约州、特拉华州），助你避开注册公司的“深坑”。

一、各州注册优劣势全解析

1. ​​特拉华州（Delaware）​​

企业所得税​​：
LLC：穿透税制（利润分配至股东个人纳税），州无企业所得税。 Inc（C型公司）：8.7%州企业所得税（若选择S型公司则为穿透税制）。销售税​​：0%（无州销售税）。
​​年维护成本​​： LLC：每年300美元特许经营税 + 50美元年报费。Inc：每年225美元特许经营税 + 50美元年报费。
​​核心优势​​：全美最成熟的公司法体系，适合融资、上市或计划未来出售股权的企业。隐私保护强，股东信息不公开。​​避坑点​​：若公司实际经营不在特拉华州，需额外支付“特许经营税”（根据公司规模计算）。​​适合企业​​：科技初创公司、拟融资企业、上市公司。

2. ​​怀俄明州（Wyoming）​​

​​企业所得税​​：LLC & Inc：0%州企业所得税（全美最低税州之一）。​​销售税​​：4%-6%（州税4%，地方可加征至2%）。年维护成本​​：LLC：60美元年报费 + 特许经营税（最低50美元）。Inc：50美元年报费 + 特许经营税（最低50美元）。

​​核心优势​​：
无企业所得税、无个人所得税，维护成本极低。允许匿名注册，隐私性极佳。避坑点​​：需提交“年度报告”，逾期罚款高达200美元。适合企业​​：跨境电商、离岸公司、资产管理公司。
3. ​​内华达州（Nevada）​​

​​企业所得税​​：LLC & Inc：0%州企业所得税。销售税​​：6.85%（全州统一）。年维护成本​​：LLC：350美元商业执照费 + 150美元年报费。Inc：500美元商业执照费 + 150美元年报费。
​​核心优势​​：无企业所得税、无特许经营税，适合利润留存。股东信息保密，无信息共享协议（IRS除外）。避坑点​​：商业执照费按员工数量阶梯上涨，雇佣成本高。​​适合企业​​：控股公司、高利润行业（如咨询、IT服务）。

4. ​​加利福尼亚州（California）​​

​​企业所得税​​：LLC：800美元特许经营税（固定）+ 1.5%净利润税（若年收入超25万美元）。Inc：8.84%州企业所得税。销售税​​：7.25%-10.5%（全美最高之一）。​​年维护成本​​：LLC：800美元特许经营税（固定） + 20美元年报费。Inc：800美元特许经营税（最低） + 25美元年报费。
​​核心优势​​：商业资源丰富，适合科技、贸易等实体经营企业。品牌认可度高，利于市场推广。避坑点​​：无论盈利与否，均需缴纳800美元特许经营税。适合企业​​：在美有实际办公或雇员的科技公司、外贸企业。

5. ​​纽约州（New York）​​

​​企业所得税​​：LLC：穿透税制，州税根据股东收入阶梯征收（最高10.9%）。Inc：6.5%-7.25%州企业所得税。​​销售税​​：4%-8.875%（州税4%，地方附加税最高4.875%）。​​年维护成本​​：LLC：9美元/2年年报费 + 商业执照费（视行业而定）。Inc：9美元/2年年报费 + 特许税（按净利润计算）。
​​核心优势​​：国际金融中心地位，利于品牌背书和银行开户。避坑点​​：若在纽约市经营，需额外缴纳市所得税（最高3.876%）。​​适合企业​​：金融、时尚、贸易等需品牌背书的行业。

6. ​​科罗拉多州（Colorado）​​

​​企业所得税​​：LLC：穿透税制，州税4.4%。Inc：4.4%州企业所得税。​​销售税​​：2.9%-11%（州税2.9%，地方附加税较高）。​​年维护成本​​：LLC：10美元年报费。Inc：10美元年报费。
​​核心优势​​：注册成本全美最低（仅50美元），维护简单。​​避坑点​​：需提交“年度报告”，逾期将导致公司解散。适合企业​​：小型创业公司、短期项目测试。

7. ​​犹他州（Utah）​​

企业所得税​​：LLC：穿透税制，州税4.85%。Inc：4.85%州企业所得税。​​销售税​​：6.1%-9.05%（州税6.1%，地方附加税）。

​​年维护成本​​：LLC：18美元/年（含年报费）。Inc：52美元/年（含年报费）。​​核心优势​​：创业扶持政策多，适合制造业、实体企业。​​避坑点​​：需申请州税务ID，流程较复杂。​​适合企业​​：实体制造、新能源行业。

 

二、选择建议：根据业务目标选州

​​优先税务优化​​：怀俄明州、内华达州（零企业所得税）。​​计划融资上市​​：特拉华州（公司法成熟，投资人认可度高）。​​实体经营需求​​：加州、纽约州（商业资源丰富）。​​低成本试水市场​​：科罗拉多州（注册费仅50美元）。

四、注册美国公司的3大避坑要点

​​警惕“隐形费用”​​：部分州收取特许经营税、商业执照费（如加州固定800美元/年）。​​税务居民认定​​：若股东为美国税务居民，选择低税州可能无法规避联邦税。​​维护合规性​​：逾期提交年报可能导致公司被解散（如怀俄明州罚款200美元）。